Можно ли вернуть налог при покупке машины

Содержание

Можно ли вернуть налог с покупки автомобиля

Можно ли вернуть налог при покупке машины

Многим россиянам уже известно, что при покупке квартиры есть возможность получить от государства до 250 тысяч рублей так называемого налогового вычета. А можно ли вернуть налог с покупки автомобиля? Предусмотрен ли возврат налога при покупке автомобиля?

Возможен ли возврат налога при покупке автомобиля

Налогообложение в Российской Федерации регулирует Налоговый кодекс. В нем прописан порядок как начисления и оплаты, так и особенности возврата налога.

Обратите внимание! Согласно действующим законам налоговые вычеты для физических лиц подразделяются на стандартные налоговые вычеты, социальные вычеты и имущественные.

К стандартным налоговым вычетам, например, относятся ежемесячное уменьшение налогов на 3000 рублей для пострадавших при аварии на Чернобыльской АЭС, вследствие аварии 1957 года на производстве «Маяк», участвующие в испытаниях ядерного оружия. Родителям двух детей возвращает государство по 1400 рублей в месяц, а многодетным семьям — 3000 рублей. А доноры костного мозга могут претендовать на ежемесячный вычет в 500 рублей.

Под категорию «социальные» попадают средства, затраченные на лечение или приобретение лекарств, а также образование.

В статье 220 части второй Налогового кодекса закреплено право налогоплательщика на имущественный вычет. В данной статье речь идет о недвижимом имуществе — квартире или земельном участке. Возврат налога при приобретении транспортного средства невозможен. Но можно сократить налоговую базу при продаже ТС.

Как вернуть подоходный налог с покупки автомобиля

Согласно действующему законодательству на возврат 13 процентов от уплачиваемого подоходного налога имеют право физические лица, зарегистрированные в Федеральной налоговой службе и имеющие ИНН. В в том числе и иностранные граждане, оплачивающие налоги в России.

В случае с автотранспортным средством о возврате налога можно говорить только при продаже машины, но не при покупке. Чтобы при сделке купли-продажи иметь налоговое послабление необходимо:

  • отчуждать права на имущество — продавать машину;
  • быть зарегистрированным в Федеральной налоговой службе.

Возврат 13 процентов с покупки автомобиля

Автотранспортное средство приравнено к предметам роскоши. По этой причине получить возврат 13 процентов налогов с покупки не получится. Но инициатива ввести в законодательную практику возврата налога на авто, аналогичную как при приобретении квартиры существует.

В главном налоговом документе страны существует понятие возврата налога при продаже транспортного средства. Размер его составляет 250 тысяч рублей. Именно с этих денег можно не платить налог на доходы при продаже. А в случае уплаты налога — вернуть средства.

Например, гражданин Иванов продал машину за 220 тысяч рублей и заплатил налог в размере 13 процентов. А затем узнал, что может рассчитывать на компенсацию.

Он заполняет необходимые документы на официальном сайте налоговой службы или в территориальном управлении налоговой службы по месту жительства.

После заполнения 3НДФЛ в течение месяца государство вернет Иванову оплаченные 13 процентов — 28 тысяч 600 рублей.

Другой гражданин Петров также продал свое транспортное средство, но за 875 тысяч.

Это не первая продажа машин Петровым, поэтому он знает, что сумма с которой он может не платить налоги составляет 250 тысяч рублей.

Пользуясь данной льготой продавец Петров применяет принцип взаимозачета, вычитает из 875 тысяч 250 и оплачивает налоги только с 625 тысяч рублей — 81 тысячу 250 рублей, вместо 113 тысяч рублей.

Что делать, если документы о покупке автомобиля не сохранились

Документы о покупке автомобиля, именно договор купли-продажи, могут потребоваться для постановки автотранспортного средства на учет в МРЭО. А также на случай подачи их в налоговую службу.

Обратите внимание!Если копия документов утеряна, можно попробовать получить дубликат данных бумаг. Существует еще два оригинала: у второго участника сделки и в МРЭО.

При обращении ко второму участнику сделки вопрос решается в частном порядке. А в МРЭО нужно написать заявление на имя начальника ГИБДД и зарегистрировать его в канцелярии. После отдать лично начальнику или старшему инспектору.

Положен ли налоговый вычет при покупке машины в кредит

По налоговому законодательству, если купили квартиру, используя ипотечное кредитование, то можно воспользоваться правом налогового вычета в пределах 250 тысяч рублей. Статья 220 НК РФ распространяется исключительно на недвижимое имущество. При использовании автомобильного кредита вернуть налоговый вычет не получится.

Нужно ли подавать декларацию при покупке автомобиля

Для начисления транспортного налога документ в налоговую инспекцию подается автоматически при постановке автомобиля на учет в Межрайонном регистрационно-экзаменационном отделе Государственной инспекции безопасности дорожного движения.

Обратите внимание! При приобретении автомобиля отсутствует фактический доход, а значит и налог не платится.

Список документов для получения налогового вычета

Чтоб сократить налоговую базу при продаже транспортного средства необходимо в налоговую инспекцию предоставить декларацию по форме 3-НДФЛ за отчетный период. В ней стоит указать сумму, полученную от продажи автомобиля за вычетом 250 тысяч рублей. Также может потребоваться договор купли-продажи.

Кроме личного обращения в органы Федеральной налоговой службы у граждан Российской Федерации есть возможность обратиться в инспекцию через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС.

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует – напишите в форме ниже.

Обсудить проблему с юристом

Источник: https://dtp24.com/otvetstvennost-voditelya/mozhno-li-vernut-nalog-s-pokupki-avtomobilya/

Можно ли получить налоговый вычет с автокредита

Можно ли вернуть налог при покупке машины

Вместе с кредитным автомобилем, заемщики получают финансовые обязательства перед банком. Налоговый вычет при покупке машины в кредит может значительно облегчить финансовое бремя автовладельца. Следует разобраться о возможностях по возврату налога, связанного с приобретением или продажей автомобиля согласно действующего налогового законодательства.

Общие положения о вычете

Налоговый вычет представляет собой возврат части средств, отчисленных ранее в рамках подоходного налогообложения, однако получить деньги обратно можно только в определенных случаях:

  • при покупке недвижимости;
  • получении кредита на образование, дорогостоящее лечение, недвижимость.

Таким образом, только социально значимые расходы могут стать основанием для того, чтобы гражданин смог вернуть 13 процентов отчислений в бюджет. Приобретение транспортного средства, в силу налогового законодательства, не относится к данным статьям применения государственных льгот.

Возможен ли вычет по кредитному авто

Подробнее о том, можно ли вернуть часть ранее уплаченных отчислений, и праве применения указано в статье 220 НК РФ, где приводятся конкретные случаи, как получить возврат: расходы на приобретение недвижимости, лечения, обучения.

Согласно последним изменениям, с 2014 года возможность вернуть часть выплаченных процентов распространяется на недвижимое имущество (квартира, участок, частное домовладение).

ВАЖНО! Автотранспорт, относясь к предметам роскоши, не является основанием для получения финансовой поддержки от государства при покупке, однако существует возможность получения льготы при продаже машины.

Возможен ли имущественный вычет

Закон позволяет получить имущественный вычет после того, как владелец продаст движимую собственность. Получить скидку или полное освобождение от фискальных сборов можно только при стечении определенных обстоятельств и вне зависимости от того, являлся ли автомобиль кредитным.

Так как машина находится в залоге у банка в течение всего срока кредитования, продажа залогового авто становится невозможной вплоть до полного погашения долга. Это исключает возможность получения вычета при продаже кредитного автомобиля.

Следующие условия помогут сэкономить на уплате налога при продаже:

  • право применяется при владении ТС не более 3 лет;
  • полное освобождение от выплаты при стоимости машины до 250 тысяч рублей.

На видео о налоговом вычете

Снизить величину отчисления можно только в случае, если можно документально подтвердить соответствие условий параметрам: наличие договора на приобретение автомашины с указанием суммы расходов, документов на автомобиль, договор на продажу ТС.

Налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит

Разговоры о том, что государство возвращает часть подоходного налога за приобретение какого-либо имущества, заставили многих граждан задуматься о выплате компенсации за приобретение автомобиля.

На самом деле российским законодательством предусмотрено возвращение налога, уплаченного при покупке такого имущества, как жилой дом, квартира, дача и прочая недвижимость, в которой действительно нуждается человек.

Также налоговый вычет предусмотрен для компенсации затрат на уплату процентов по жилищным кредитам, ипотеке, потребительским целевым ссудам, направленным на покупку недвижимости, строительство жилого дома или улучшение жилищных условий. Кроме того, компенсацию можно получить даже после оплаты дорогостоящего лечения или получения образования, в точности и на детей.

Налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит или за наличные, российским законодательством не предусмотрен.

Поэтому приобретая новую машину, даже если ее стоимость равна цене жилого дома, ни на какие компенсации от государства можно не рассчитывать.

Почему при покупке авто в кредит не положен налоговый вычет?

Существует несколько основательных причин, по которым покупка автомобиля, как в кредит, так и за собственные средства не предполагает налогового вычета.

Для наглядного примера следует обратить внимание на тот факт, что при покупке жилья, стоимостью в 1 000 000 рублей, вы уплатите государству налог, равный 13% его цены. Независимо от того, за свои деньги вы приобрели жилье или купили его в кредит.

После чего, обратившись с пакетом документов в налоговые органы, вам вернут эти 13% из бюджета, в который ежемесячно списывается подоходный налог с вашей заработной платы. При покупке машины налоговый вычет не предусмотрен, так как не подразумевает уплату покупателем 13% стоимости транспорта.

А вот продажа автомобилей, кредит здесь не играет особой роли (ведь продавец однозначно получает все деньги либо от покупателя либо от банка), предусматривает уплату налога.

Также не стоит исключать и тот факт, что автомобиль отнюдь не является необходимостью, он скорее все же является предметом роскоши, даже не смотря на то, что машина уже имеется практически в каждой семье.

Кто может получить налоговый вычет при автомобильных сделках?

Как правило, все доходы граждан нашей страны облагаются налогом. При сделках купли-продажи автомобилей на налоговый вычет может рассчитывать продавец авто, так как именно он получает доход с продажи машины. Если у вас в собственности уже имеется автомобиль, и вы собираетесь его продать, nо при определенных условиях вы можете рассчитывать на налоговый вычет уплачивать налог вообще.

Сейчас достаточно большое количество людей предпочитают приобретать подержанный транспорт, так как такая покупка обходится гораздо дешевле. Но если без финансовой помощи банка не обойтись, то часто встает вопрос о том, где лучше купить авто в кредит , если необходимо именно подержанное.

В случае остановки выбора на покупке машины у физического лица, он сможет рассчитывать на получение налогового вычета, только если являлся владельцем продаваемого авто не более трех лет.

Согласно Налоговому Кодексу РФ прибыль, полученная от продажи недвижимого или движимого имущества, облагается налогом, в зависимости от срока эксплуатации.

Говоря конкретно о машинах, стоит обратить внимание на следующий пример:

  • автомобиль являлся вашей собственностью менее 3 лет,
  • вы продаете его за 500 000 тысяч рублей,
  • размер налога, в соответствии с законодательством, равен 13%,
  • следовательно, государству вы обязаны уплатить 65 000 рублей без учета налогового вычета.

После продажи автомобиля и уплаты налога вам нужно собрать пакет документов и обратиться в налоговые органы по месту жительства.

Сразу стоит отметить, что если вы изначально решили взять автокредит в банке , а теперь собираетесь продать кредитный автомобиль, то сделать это можно только после полного закрытия долга.

Залоговый автомобиль продать нельзя, поэтому если срок автокредитования более трех лет, то либо погасите кредит досрочно, либо продавайте машину после полного погашения долга.

Насколько уменьшится сумма налога за счет имущественного вычета?

Несмотря на то, что налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит или за наличные не предусматривается законодательством, при продаже машины, даже в кредит, благодаря ему, можно уменьшить уплату налога.

Налоговый вычет позволяет уменьшить сумму уплачиваемого налога с полученной прибыли после продажи авто и составляет 250 000 рублей при условии, что вы являлись владельцем авто менее 3 лет. Стоит добавить, что не следует путать данную сумму с сумой возмещения.

Это значит, что именно столько денег из всей вырученной суммы с продажи машины не облагается налогом. Другими словами, из общей стоимости проданного автомобиля будет вычтена сумма в 250 000 рублей, а на остаток насчитан налог.

Для наглядного примера рассмотрим следующие цифры:

  • стоимость продаваемой машины – 600 000 рублей,
  • с учетом налогового вычета, налогооблагаемая сумма составит 350 000 рублей (600 – 250 = 350),
  • в итоге 13% налога будет списано с 350 000 рублей и вам придется уплатить 45 500 рублей вместо 78 000 рублей.

Таким образом, после уплаты полного налога вам вернут 35 500 рублей обратно.

В случае если вы купили автомобиль более трех лет назад, налоговый вычет будет равен стоимости продаваемого автомобиля. Следовательно, сумма, вырученная за такой автомобиль, не подлежит налогообложению.

Возврат НДФЛ при покупке машины в кредит

Число продаваемых автомобилей в кредит увеличивается с каждым годом. А возможен ли возврат НДФЛ, если машина была куплена в кредит? С этим вопросом мы обратились к экспертам службы Правового консалтинга ГАРАНТ Гильмутдинову Дамиру и Мельниковой Елене.

Детально рассмотрев вопрос, эксперты пришли к следующему выводу: НДФЛ, подлежащий возврату из бюджета, может образоваться в силу применения налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных главой 23 НК РФ.

При этом налоговые вычеты по расходам налогоплательщика на приобретение автомобиля, в том числе и в кредит, главой 23 НК РФ не предусмотрены.

Из п. 1 ст. 210 НК РФ следует, что при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло.

При этом ст.ст. 218-220 НК РФ предусмотрено, что налогоплательщик в целях налогообложения может уменьшить доходы, полученные в налоговом периоде (год), на суммы налоговых вычетов: стандартных, имущественных, социальных.

Стандартные налоговые вычеты (ст. 218 НК РФ)

К стандартным налоговым вычетам относятся, в частности: налоговый вычет в размере 400 рублей за каждый месяц налогового периода, действующий до месяца, в котором доход, исчисленный нарастающим итогом, превысил 40 000 рублей (пп. 3 п. 1 ст.

218 НК РФ), а также налоговый вычет в размере 1000 рублей за каждый месяц налогового периода на каждого ребенка налогоплательщика, который действует до месяца, в котором доход превысил 280 000 рублей (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).

Кроме того, к стандартным вычетам относятся вычеты, установленные пп.пп. 1 и 2 п. 1 ст. 218 НК РФ.

https://www.youtube.com/watch?v=8wBBr_oGjD8

Стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие налоговые вычеты.

Как мы видим, при приобретении автомобиля, в том числе и с привлечением кредитных средств, стандартные налоговые вычеты применены быть не могут.

Имущественные налоговые вычеты (ст. 220 НК РФ)

Имущественные налоговые вычеты можно разделить на две группы.

Во-первых, вычеты в сумме полученного дохода, не подлежащего налогообложению.

К таким вычетам относится, в частности, имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ.

А именно не подлежат обложению НДФЛ доходы, полученные налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей (в редакции пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ с 1 января 2010 года). То есть общая сумма дохода физического лица уменьшается на суммы доходов от продажи имущества. Отметим, они не исключаются из понятия «доход налогоплательщика».

Если же налогоплательщик продает имущество, находившееся в его собственности три года и более, то с 1 января 2009 года действует норма п. 17.1 ст. 217 НК РФ.

Согласно ей доходы, получаемые физическими лицами резидентами РФ за налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в их собственности три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, не подлежат налогообложению.

Источник: https://kobzarrb.ru/mozhno-li-poluchit-nalogovyj-vychet-s-avtokredita/

Налоговый вычет за покупку машины | Защита прав автовладельцев в 2021 году

Можно ли вернуть налог при покупке машины

Налоговый вычет – сумма, которая возвращается гражданину после приобретения дорогостоящего имущества. С одной стороны, автомобиль должен относиться к этой категории. Но с другой стороны, система налогообложения предусматривает особые правила в отношении транспорта.

Это касается не только пользования (ежегодный транспортный налог), но и любых финансовых сделок с ним. Поэтому при приобретении машины возврат части денег не производится. Однако, Кодекс предусматривает иную меру поддержки: вычет при продаже авто.

Почему нельзя компенсировать траты, как получить назад часть средств после сбыта авто, что делать с кредитными взаимоотношениями – все эти вопросы регулируются специальными законодательными актами.

Что такое налоговый вычет?

Все доходы физических лиц облагаются налогом. Лица, получающие официальную заработную плату, автоматически отчисляют процент в государственную казну.

В дальнейшем эти деньги попадают в бюджет и распределяются на поддержание социально значимых категорий (работа специальных служб, государственных и муниципальных объектов: школ, детских садов и тд).

Регулирует эту область Налоговый Кодекс, глава 23 «НДФЛ».

Внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефонам: +7 (495) 771-69-94 Москва; +7 (812) 449-44-43 Санкт-Петербург; +7 (800) 700-53-58 Бесплатный звонок для всей России.

Некоторая часть дохода при определённых обстоятельствах не облагается налогом, либо существует возможность вернуть часть уже оплаченной в казну суммы. Эта мера считается своеобразной льготой для населения. Она называется налоговый вычет.

На что можно получить налоговый вычет?

Есть несколько видов налогового вычета:

  1. стандартный, регулирует правила налогообложения социальных категорий (инвалиды, малообеспеченные, ветераны, пострадавшие от радиации и тд);
  2. социальный (учёба, участие в благотворительных проектах, пожертвования, лечение, деятельность религиозных организаций и тд);
  3. инвестиционный (участие физического лица в инвестиционных программах);
  4. профессиональный (индивидуальное предпринимательство, авторские гонорары, налог на оказание услуг и тд);
  5. имущественный (приобретение жилого помещения, создание проекта и строительство дома, движимого имущества).

Статья 220 «Имущественные налоговые вычеты» перечисляет случаи, которые не облагаются обязательными выплатами. Обычно это часть общей суммы. Размер НДФЛ 13%. На это значение уменьшается размер дохода, который подлежит налогообложению. Вернуть эту сумму можно в случаях:

  • покупка недвижимости;
  • строительство;
  • благотворительность;
  • лечение, оплата медикаментов и пребывания в лечебном учреждении;
  • получение профессии в специальном или высшем учебном заведении.

Закон о налоговом вычете за покупку машины

В списке трат, позволяющих совершить возврат части средств, не значится автомобиль. Связано это с тем, что машина не является объектом первостепенной важности. Поэтому получить налоговый вычет при покупке авто невозможно.

Однако, Кодекс в отношении транспортных средств предлагает иные способы сократить траты. Касаются они сделки продажи.

Право собственности более 3 лет.

Продавая авто, бывший владелец получает доход. На 13% от этого дохода он обязан заполнить декларацию в ФНС и сделать соответствующее отчисление не позднее 15 июля года, который следует за годом сбыта.

Согласно п.7.1 ст.217 Налогового Кодекса не требуется подавать декларацию и платить налог тем лицам, которые обладали автомобилем более трёх лет (36 месяцев). Этот срок исчисляется с:

  • даты смерти бывшего собственника при передаче имущества по наследству;
  • даты сделки, указанной в договоре купли-продажи;
  • даты дарения, указанной в договоре дарения.

Если автомобиль получен в дар или по наследству, но решение о продаже возникло раньше, чем прошло три года со дня вступления в права пользования, налог со сделки придётся заплатить за минусом 13%. Дата регистрации нового владельца в ПТС при этом не учитывается.

Отсутствие прибыли с продажи.

Этот вариант доступен тем, кто сохранил документы, подтверждающие приобретение, где указана дата, стоимость и данные о транспортном средстве. Если все документы подлинные, относятся к авто, выставленному на продажу, то сбор 13% не оплачивается, если:

  • Стоимость авто снизилась и не превышает суммы, за которую она была куплена. Вполне реальный вариант, ведь машины редко дорожают с течением времени. В этом случае владелец может доказать, что прибыль в результате сделки он не получил, а значит, налог ему платить не с чего.
  • Стоимость машины в момент покупки была ниже, налог можно заплатить только с разницы между покупкой и продажей.

Стандартный вычет.

При отчуждении авто налогом облагается только сумма свыше 250 тысяч рублей. Продавая автомобиль по цене ниже этого значения, упоминать сделку в декларации о доходах потребуется только в том случае, если срок владения не превысил три года. Налог насчитается только на ту часть, которая превышает 250 тысяч. Например, если продажная стоимость была 450 000, 13% вычтут только из 200 000.

Гражданин вправе выбрать, что указать в форме 3-НДФЛ:

  • разницу между величиной полученного дохода и ценой автомобиля;
  • прибыль без учёта суммы в 250 000 рублей.

Пример расчёта в таблице:

Источник: https://avto-praktik.ru/pokupka-avtomobilya/nalogovyj-vychet/

Возврат налога при покупке машины

Можно ли вернуть налог при покупке машины

Многие граждане РФ хотя бы раз в жизни сталкивались с возможностью возврата НДФЛ за покупку недвижимости или приобретение различных услуг. А если и не сталкивались, то слышали о такой возможности. Речь идет о возврате подоходного налога в размере 13% от зарплаты, который уплачивает в государственную казну каждый работающий взрослый человек.

В рамках российского законодательства в некоторых случаях разрешается вернуть уплаченные 13% за приобретение тех или иных вещей. Но можно ли вернуть налог за приобретенный в личное пользование автомобиль?

В каких случаях возможен возврат ндфл?

Законом четко определен список приобретений и услуг, за которые разрешено получить обратно подоходный налог в 2018 году:

  • покупка недвижимости (личного жилья) или участие в его строительстве, как с помощью собственных средств, так и виде займов (в том числе погашение процентов по ипотеке);
  • обучение по контракту в учреждениях, которые имеют соответствующую лицензию (в том числе обучение несовершеннолетних детей в этих образовательных учреждениях);
  • перечисление дополнительных денег в накопительную часть пенсии;
  • внесение пенсионных взносов в частные фонды пенсионного страхования;
  • получение платных медицинских услуг или покупка дорогостоящих лекарственных препаратов;
  • участие в работе благотворительных фондов (перечисление денег на благотворительность).

Как видим, возврат подоходного налога при покупке машины в 2018 году в текущем законодательстве не предусмотрен. В части имущественного налогового вычета возврат налога на доход возможен только в отношении жилых объектов недвижимости, будь то земельный участок для строительства дома, коттедж, квартира или любое другое здание для постоянного проживания.

В 2018 году налог с покупки авто, то есть налогооблагаемую базу, которую накопил налогоплательщик за прошедшие 12 месяцев (13% с доходов), вернуть не получится. То есть возврат налога при покупке машины невозможен.

Какие варианты экономии существуют?

Как мы выяснили, вернуть НДФЛ в случае приобретения машины не получится. Но зато есть возможность получить налоговый вычет при продаже транспортного средства (уменьшить или полностью избежать уплаты налога на прибыль). О чем же идет речь?

  • При продаже транспортного средства, которое было в собственности у налогоплательщика более 3 лет (36 месяцев), платить налог не требуется вовсе;
  • Если продается машина, бывшая в собственности менее 3 лет, то потребуется заполнить и подать в ФНС налоговую декларацию о доходах формы 3-НДФЛ. Если авто будет продано дороже, чем куплено (потребуется документальное подтверждение), то его владелец должен будет заплатить в государственную казну налог в размере 13% от полученного дохода;
  • В случае продажи автомобиля стоимостью менее 250 тысяч рублей, даже если в результате сделки была получена прибыль, подоходный налог платить не требуется. То есть речь идет о налоговом вычете в размере 250 тысяч рублей. Однако заполнить налоговую декларацию все равно придется (если машина была в собственности менее 3 лет), иначе можно получить штраф от налоговой службы.

Налоговая декларация должна быть отправлена не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи автомобиля. При этом сам налог можно заплатить еще в течение 2,5 месяцев после составления декларации (до 15 июля).

Иногда удобным вариантом оплаты 13% с дохода от продажи автомобиля становится использование взаимозачета. Это возможно в случае, если в налоговом периоде, когда была получена прибыль от продажи авто, была сделана и крупная покупка. Например, приобретена квартира.

Если стоимость продажи транспортного средства была равна стоимости купленного жилья, то платить подоходный налог не придется. Он будет засчитан в качестве тех самых 13%, которые налогоплательщик захотел вернуть за покупку объекта недвижимости.

То есть один налог просто компенсирует другой.

О важности хранения документов

Несмотря на то что вернуть налог в размере 13% за покупку машины по закону нельзя, все же следует очень аккуратно относиться к документам, которые подтверждают эту покупку. Речь идет в первую очередь о договоре купли-продажи или квитанции (чеке) о получении денег при покупке автомобиля неофициально, «с рук».

Напомним, что все это пригодится только при продаже автомобиля в ближайшие 3 года, когда потребуется заплатить налог в размере 13%. Это актуально только для тех случаев, когда стоимость авто более 250 тысяч рублей и при этом продается оно дороже, чем покупалось.

Документы как раз и потребуются для подтверждения даты покупки транспортного средства и его стоимости. То же самое относится и к документам по продаже автомобиля. Их тоже всегда следует хранить во избежание проблем с налоговой инспекцией.

Как вернуть подоходный налог?

Если же речь идет именно о возврате налога (НДФЛ) за приобретение недвижимости, приобретение дорогих лекарств и за прочие услуги из утвержденного списка, то для получения денег сначала необходимо заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ и внести в нее ряд данных, включая личные сведения, а также сведения о доходах и расходах за прошедший налоговый период.

Заполненная декларация подается в налоговую инспекцию по месту постоянной прописки вместе со следующими документами:

  • справка о доходах с места работы формы 2-НДФЛ;
  • копия и оригинальный ИНН;
  • паспорт гражданина РФ и копии главных страниц, включая страницу с пропиской;
  • данные о банковском счете (или копия сберегательной книжки), на который будут перечислены деньги при успешном рассмотрении документов;
  • квитанции и чеки (копии с оригиналами), подтверждающие расходы на покупку жилья, на лечение, обучение и прочее;
  • копия и оригинал свидетельства о рождении или паспорта ребенка, если деньги возвращаются за его обучение.

Помимо перечисленных документов могут потребоваться иные. Например, при возврате налога за обучение необходимо предоставить договор на оказание платных образовательных услуг и лицензию образовательного учреждения.

При возврате денег за дорогостоящее лечение понадобится справка от бухгалтера медицинской организации.

В случае возврата денег за купленный или взятый в кредит объект недвижимости понадобится полный пакет документов — договор купли-продажи, свидетельство о регистрации права собственности на жилье, договор ипотечного кредитования и справки об уплате процентов за пользование ипотекой (при покупке квартиры или дома в кредит).

Указанные документы можно отнести в налоговую инспекцию лично, передать через доверенное лицо (по нотариально оформленной доверенности) или отослать по почте с уведомлением о вручении и описью вложения. На рассмотрение всех полученных документов и перечисление денег у налоговой службы уходит не более 3 месяцев (иногда чуть больше).

Источник: https://pdd.guru/vozvrat-naloga-pri-pokupke-mashiny.html

Налоговый вычет при покупке автомобиля: возможен ли возврат НДФЛ

Можно ли вернуть налог при покупке машины

Постоянные изменения в законах, делают актуальным вопрос о возврате подоходного налога. Многие граждане нашей страны и вовсе не знают, за что можно воспользоваться данным правом. А ведь это деньги, которые реально можно вернуть. Попробуем разобраться, как получить налоговый вычет при покупке автомобиля и можно ли это сделать.

По закону

Автотранспортные средства являются дорогостоящим имуществом. Нередко его покупают не только за личные средства, но и с использованием денег финансовых организаций. Возврат уплаченного налога в этом случае будет совершенно нелишним.

Возврат налога могут сделать те граждане, которые прошлый год стабильно выплачивали НДФЛ. Вернуть приличную сумму можно после следующих покупок:

  • строительство или приобретения любой недвижимости;
  • обучение;
  • лечение, диагностика;
  • благотворительные взносы.

Все эти пункты так или иначе являются необходимыми, авто к ним никак не относится, при этом всё же есть некоторые нюансы, которые предполагают снижение своих затрат.

Как сэкономить

При продаже автомобиля по закону бывший собственник должен выплатить налог, сумма которого составляет 13%. Если сказать просто, то реализация автотранспортного средства является получением прибыли. При этом некоторые граждане могут не платить этот налог — если бывший собственник владел автомобилем 3 и более лет, то от данной обязанности он освобождён. Это уже существенная экономия.

Вычет при подарке или наследства

Данный вариант является самым лучшим вариантом.  По закону имущественный вычет на авто составляет 250 тысяч рублей. Если стоимость авто такова, то налог платить не надо.

Взаимозачёт

Если в прошлом налоговом периоде гражданин продал авто, а затем купил новый автомобиль, то налог также не оплачивается. Получается в итоге, что гражданин не получил прибыль, и налог оформляется взаимозачётом.

Приведём пример, гражданин купил дом за 2 миллиона рулей и продал свой авто на ту же сумму. По закону ему необходимо оплатить 13% налога. Но также закон предусматривает возвращения тех же 13% за квартиру.

Оформление документации

Чтобы совершить данную процедуру первым делом надо удостовериться, есть ли документация на руках. Как правило, налоговый орган требует стандартный пакет документов:

  • паспорт автотранспортного средства;
  • документ, который подтверждает сделку;
  • документ, удостоверяющий получение средств покупателем.

После продажи автотранспортного средства продавец должен подать документ по форме 3НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля.  Только в этом случае будет начислен вычет. Кроме этих документов понадобится предоставить заявление, ИНН и паспорт заявителя.

При этом следует до 15 июля текущего года выплатить налог на прибыль.

Кроме оригинальных документов необходимо будет сделать и их копии.

При составлении декларации стоит внимательно подойти ко всем вносимым данным. Лучшим выходом будет обращение к юристу.

Получение вычета от кредита

Многие граждане не имеют нужной суммы для покупки автотранспортного средства, поэтому они берут автокредит. После чего встаёт вопрос, можно ли в этом случае вернуть налог.

По современному законодательству заёмщик не может вернуть налог за машину, которую приобрёл с применением кредитных средств. Многие политологи и юристы считают, что даже при появлении нового закона, который даст гражданам такое право, прилучить такую возможность смогут не все, так как закон буде иметь множество нюансов и ограничений.

Выйдет ли закон, который даст возможность получить налоговый вычет

Уже не первый раз рассматривается правительством такой вопрос, но пока никакие изменения в действующем законе не предвидятся.

Некоторые депутаты предлагают внести автотранспортные средства в тот список имущества, который считается жизненно необходимым, после чего граждане смогут получать возврат налога.

Но даже при том, что н будет утверждён, нельзя говорить, что им воспользоваться смогут абсолютно все граждане. Он, как и другие законы будет иметь свои ограничения.

Специалисты выделяют самые вероятные условия для получения вычета:

  • автомобиль должен быть абсолютно новым;
  • машина должна быть изготовлена в России;
  • сумма вычета должна составлять не более полумиллиона рублей.

Также одним из условий 100% будет то, что воспользоваться данным правом можно будет всего один раз в жизни. Возможно, что правительство составит и перечень марок автотранспортных средств, который попадут под такой закон.

Такие нововведения довольно актуальны и рассматриваются по причине того, что правительство хочет простимулировать граждан покупать именно российские автомобили, а это в свою очередь поможет автопрому развиваться и выходить на совершенно иной уровень.

Источник: https://lawcars.ru/mozhno-li-vernut-nalog-s-pokupki-avtomobilya/

Налоговый вычет при покупке-продаже автомобиля: порядок получения и важные нюансы

Можно ли вернуть налог при покупке машины

Граждане привыкли возвращать подоходный налог от покупки квартир и приравненных к ним долей. И многие из них задумываются: можно ли получить налоговый вычет при покупке машины?

Вопросы все чаще возникают из-за стремительных и постоянных изменений в налоговом законодательстве. Кроме того, некоторые марки автомобилей стоят подчас намного больше квартир. Многие граждане хотят уменьшить налог и извлечь выгоду.

Кому положен

Положен ли налоговый вычет всем автовладельцам? По общему правилу эти выплаты предоставляются гражданам, отвечающим трем требованиям:

  1. люди должны платить налоги и иные отчисления в пользу государства. Данное правило касается прежде всего тех, кто трудится на официальной работе. Выплаты должны быть регулярными, без просрочек и перерывов. Безработным подоходные выплаты не положены;
  2. второе правило сопряжено с первым. Согласно ему, отчисления должны производиться сроком минимум в один год. На протяжении 12 месяцев гражданин должен быть примерным налогоплательщиком и осуществлять регулярные взносы в казну государства. Для наемного сотрудника ответственность за данное правило берет на себя его работодатель. Но если речь идет о частном предпринимателе, то все тяготы налогообложения он обеспечивает самостоятельно.
  3. согласно третьему пункту, льготу по налогам гражданин имеет право получить только на определенные категории имущества.

Какие категории относятся

Категории, для которых доступен вычет, по общему правилу разделяется на три типа:

  1. имущество. К нему относятся квартиры, дома, дачи.
  2. образование. Все издержки, потраченные на обучение, частично возмещаются государством. Если студент учится на платном отделении, то по окончанию обучения или во время него, он предоставляет квитанции об оплате и возвращает подоходный налог.
  3. выплаты, связанные с лечением. Здесь речь идет не о бесплатной медицине, положенной по закону, а о возмездных услугах. Гражданин, которому была оказана помощь в платном медицинском учреждении, имеет право получить назад часть от затраченной суммы. Она начисляется при условии того, что лицо предоставит все необходимые квитанции и платежные документы по оплате услуг.

Как видно из приведенного списка, автомобиля в данных категориях нет. Но владельцы все равно не понимают, можно ли вернуть часть суммы от его приобретения. Ответ однозначный: по законодательству не предусматриваются налоговые выплаты за транспортные средства.

Почему в списке нет машины?

У многих возникает вопрос: почему в списке этих категорий нет автомобиля? И как получить налоговый вычет при покупке машины, ведь в законе указано, что выплаты предназначены для имущества? Транспортное средство приравнивается к имуществу, однако в перечне этих категорий его все равно нет.

Правительство РФ дало четкий и исчерпывающий ответ на данное противоречие. По их мнению, автомобиль не является средством первой необходимости, как например жилье или медицина. В некоторой степени это «роскошь», доступная не каждому человеку.

В Государственную Думу поступало предложение, согласно которому предлагалось внести машину в категории налогового вычета.

Были обозначены особые условия:

  • средство передвижения должно быть новым;
  • компенсация предусматривается только для определенных марок автомобиля.

Были и другие условия, но до сих пор ответа на законопроект не последовало. Есть основания предполагать, что он не будет принят.

Список для подоходного налога исчерпывающий – он не подразумевает под собой какие-то иные категории имущества. Перечень ограничивается только перечисленными видами и ничего другого добавлять в него в ближайшее время скорее всего не будут.

Вычет на проценты

Имущественный вычет полагается и в иных ситуациях. Речь идет о процентах за кредит. Беря денежные средства в долг на определенное имущество, гражданин имеет право получить часть выплат обратно. Тем самым он уменьшит налогообложение.

Но изучив категории, которые подходят под правила данного пункта, можно увидеть, что автомобиля там по-прежнему нет – вычет получить не удастся.

Многие считают данный факт несправедливым. По мнению большинства, было бы очевидным предоставить выплаты в случае покупки машины в кредит, что существенно бы сэкономило средства многим гражданам. Выплачивая займ, они имели бы возможность погасить его часть средствами налогообложения.

Но сейчас такое право не предоставляется. Оно по-прежнему относится к имуществу, предназначенному для проживания: квартиры, дачи, загородные дома.

Продажа

Однако есть некоторое уточнение в налоговом законе, регулирующим данное правовое обстоятельство. Это налог на продажу.

Возникает логичный вопрос: есть ли налог на продажу? Возможно ли уменьшить стоимость налогообложения при продаже и получить налоговый имущественный вычет на машину?

В ситуации с приобретением транспортного средства закон идет навстречу автолюбителям. При продаже машины предоставляются льготы. Однако они начинают действовать на определенных условиях:

  • стоимость автомобиля не должна превышать 250 тыс. рублей (для данной категории имущества ценой менее указанной суммы, налог при продаже не учитывается).
  • средство передвижения должно находится в собственности более трех лет. У владельца возникает свобода от уплаты налога.

Если автомобиль находится в собственности менее трех лет, то гражданин подает декларацию и уплачивает налог.

Чтобы гражданин уплачивал налог на прибыль, конечная цена продажи автомобиля должна быть выше изначальной цены. Только тогда образуется так называемая дельта – прибыль от когда-то раннее приобретенного имущества. Именно в этом случае доход облагается налогом.

Сейчас практически все автомобили продают по цене гораздо ниже покупочной и вопрос о том, как вернуть средства, не стоит. Со временем автомобиль изнашивается, увеличивается его пробег, он является уже не новой вещью, а предметом бывшим в эксплуатации.

Данное правило по налогообложению при продаже может пригодится лишь тем, кто продает свой автомобиль по гораздо более высокой цене.

В налоговом законодательстве практически отсутствует такой вид имущества, как ТС, несмотря на очевидную ценность. Часто люди продают, перепродают, покупают автомобили, а прежние сдают в аренду. Некоторые приобретают и не по одному транспортному средству.

В целом люди меняют машины чаще, чем квартиры. Поэтому было бы логичным со стороны государства сделать налоговый вычет на автомобиль. Однако в настоящее время законодательство РФ этой возможности не предусматривает.

Источник: https://AutoLawyer.guru/nalog/vychet-pri-pokupke-mashiny/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.